2027年医疗成本预计上涨11.1%，85%的雇主正在计划或考虑通过提高员工保费分担比例转移成本

NACSHR观察｜成本控制不能只靠提高员工分担，企业需要重新评估计划、保障与服务价值

美国雇主的医疗成本压力正在加大。根据一项覆盖471家美国雇主的调查，企业预计2027年医疗成本在调整计划前上涨11.1%；即使调整计划，成本仍预计上涨9.7%，为2000年代初以来的最高水平，接近工资增速的三倍。这些雇主至少拥有100名员工，合计覆盖约700万名员工。调查结果显示，医疗福利正从年度续保时的预算问题，变成企业需要提前规划的长期经营议题。

成本压力从哪里来？

高额理赔和药品支出是雇主最常提到的两项医疗成本压力，分别有86%和83%的受访雇主提及。药品成本预计在2026年上涨11.5%，高于2025年的9%。如果把通过医疗福利支付的药物也计算在内，药品约占医疗索赔总额的36%。高成本索赔、专科药物、慢性病治疗和癌症治疗，都在增加企业医疗预算的不确定性。

减重用途的GLP-1药物也成为计划设计中的现实难题。提供相关保障的雇主比例三年来首次下降，从57%降至53%。在仍提供保障的雇主中，30%正在考虑取消；已经取消或正在考虑取消的雇主中，91%将成本列为原因。

这类变化说明，企业面对的不只是“要不要提供某项保障”，还要考虑费用是否可持续、员工是否真正需要，以及调整后会对员工的就医选择产生什么影响。直接取消保障可能控制部分支出，但员工也可能因此失去对自己有价值的医疗服务。

员工可能承担更多，但成本转移不等于成本解决

调查显示，到2028年，85%的受访雇主正在计划或考虑提高员工保费分担比例，高于目前采取这一做法的44%；71%正在计划或考虑通过提高员工自付费用来分担成本，高于目前的30%。另有41%正在计划或考虑取消部分较慷慨的保障条款，22%正在计划或考虑收紧参保资格。需要区分的是，这些数据反映的是雇主“正在计划或考虑”的措施，不代表它们都已经实施。

成本分担调整可能影响员工每月支付的保费，也可能影响员工看病、取药时实际承担的费用。另一项针对美国全职员工的调查显示，58%的员工宁愿承担更高的自付费用，也不愿接受限制更多的医疗计划。与此同时，61%的雇主表示，不愿为了降低成本而承受显著增加的计划复杂性和员工反弹。

因此，企业在调整福利时不能只看雇主保费支出是否下降，还要分析新增费用由谁承担、医疗网络是否变化、员工是否仍能获得需要的服务。短期节省若造成保障使用困难或员工不满，也可能带来额外的人员管理成本。

福利管理正在成为企业的财务议题

调查中，78%的雇主把控制成本和财务风险列为医疗策略的首要重点；49%认为未来三年内需要对医疗福利计划作出重大调整，高于上一年的34%。另有37%的雇主预计未来两年财务部门会更深入参与医疗成本管理。多数雇主倾向采用长期、多年度方案，80%表示更重视长期方案，而不是只追求眼前节省。

企业也在重新检查保险计划和供应商是否提供了相应价值。到2028年，84%的雇主正在计划或考虑将健康计划或供应商重新招标；55%正在计划或考虑评估欺诈、浪费和滥用问题；38%正在计划或考虑减少供应商数量。平均而言，雇主目前使用13家健康与福祉服务供应商，高于2022年的11家，但只有34%评估点解决方案的临床效果，42%评估其财务效果。

对HR和财务团队来说，重要的不只是续保时拿到更多报价，而是弄清楚现有支出对应什么保障、供应商创造了什么价值，以及计划设计是否符合企业员工的实际情况。

2027年续保前，企业可以先做哪些评估？

首先，企业可以把当前计划的整体成本拆开看。除了雇主支付的保费，也要核对员工和家属的缴费比例、免赔额、共付额、年度自付上限、医疗网络和处方药保障。员工最终承担的成本，往往不只体现在每月保费上。

其次，比较不同方案时要尽可能进行同等保障对照。只比较月度保费，容易忽略医疗网络、药品目录、员工自付费用和家属保障的差别。企业需要知道，保费变化对应了哪些保障或服务变化，以及员工是否能继续使用熟悉且适用的医疗资源。

再次，审视员工分布和计划管理方式。对于跨州团队，员工所在地会影响可选计划和医疗网络；新员工入职、离职、开放登记和日常变更，也都需要配套的管理流程。福利方案只有在实际执行中能够覆盖员工、让员工理解并顺利使用，才算真正落地。

最后，企业可以把续保规划提前纳入年度预算和员工沟通。调查显示，雇主普遍倾向于多年度方案，说明医疗成本管理需要HR、财务和管理层共同参与，避免等到续保通知到来后才临时寻找选择。

NACSHR团体健康保险服务：为企业规划2027年续保与新投保

NACSHR提供团体健康保险经纪服务，协助企业规划2027年员工医疗保障。对于已经收到续保通知的企业，可以先对当前方案和续保涨幅进行评估，再决定是否调整计划或更换经纪服务；对于第一次为美国员工建立团体健康保险的企业，也可以根据员工人数、所在州、预算和保障需求，了解可行的方案选择。

NACSHR的团体健康保险服务包括医疗计划比较、雇主与员工保费分担安排评估，以及牙科和视力保险等相关福利的方案讨论。企业也可以就开放登记支持、员工福利说明和年度续保复盘进行咨询。对于多州团队，员工所在地和可用网络也应纳入方案比较。

如果贵公司正在规划2027年团体健康保险，可以从以下入口开始：

• 已经收到2027年续保通知：申请免费续保评估，先看清涨幅和方案变化，再决定下一步。

• 考虑更换现有保险经纪人：了解更换Broker的流程。

• 第一次购买团体健康保险，或需要了解其他企业保险：访问NACSHR Insurance提交企业情况，咨询团体健康保险及相关保障方案。

医疗成本上涨无法由单个企业控制，但企业可以更早了解续保变化、比较保障与费用，并评估现有计划是否适合团队。NACSHR希望帮助企业在2027年团体健康保险决策中，把成本、保障和员工实际需求放在一起评估，让每一笔保险支出都对应清晰的保障价值。

来源

1. WTW官方调查介绍：U.S. healthcare costs are projected to climb 11% by 2027

2. 2026 Best Practices in Healthcare Survey新闻稿