A Close Look at 401(k) Plans, 2023

该研究报告由投资公司协会（ICI）与ISS市场情报（ISS MI）合作完成，深入分析了2023年美国私营部门401(k)退休计划的设计与趋势。通过对数万份审计报告的详尽研究，报告揭示了计划规模与自动加入机制、雇主配比缴费及贷款功能普及率之间的正相关关系。研究指出，目标日期基金和指数基金已成为投资组合的核心，反映出参与者对低成本和简化管理选项的青睐。此外，报告记录了集体投资信托（CITs）在大额计划中的主导地位，并证实了整体管理费用和基金费率自2009年以来呈明显下降趋势。总体而言，这些数据为理解企业如何利用多样化的投资工具和服务提供商来构建退休保障体系提供了权威参考。